KSeF i fakturowanie 2025 i 2026
WYKŁADOWCA: DARIUSZ POLAKOWSKI - Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy.
Informacje organizacyjne:
Czas trwania:6 godzin lekcyjnych (1 lekcja = 45 minut)
Forma kursu: online
Zaliczenie: obecność na zajęciach
Zaświadczenie: zgodnie z § 23 ust. 3 Rozporządzenia MEiN z dnia 6 października 2023 r.
Adresaci szkolenia:
Szkolenie dedykowane jest:
• pracownikom działów księgowości i finansowych
• osobom odpowiedzialnym za fakturowanie
• informatykom wdrażającym KSeF
• właścicielom firm i osobom zarządzającym
Wymagania wstępne: wykształcenie co najmniej średnie, chęć doskonalenia zawodowego, przestrzeganie zasad etyki zawodowej.
Cel szkolenia:
Celem kursu jest zdobycie praktycznych umiejętności związanych z obsługą Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF).
PLAN NAUCZANIA:
1) Faktury wprowadzenie
a) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
b) przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
2) Zasady i terminy wystawiania faktur
a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
b) faktura wystawiana przez nabywcę (samofakturowanie),
c) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
d) refakturowanie świadczeń złożonych (np. media przy wynajmie, leasingu, stawki),
e) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
f) dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT,
g) elementy jakie winna zawierać faktura,
h) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
i) faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
j) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
k) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
l) faktury dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej,
3) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego (usługi budowlane, wydawnictwa, media, najem,
c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,
d) obowiązek podatkowy przy WDT, WNT, ZT-K oraz w imporcie usług,
e) obowiązek podatkowy dla podatników rozliczających się metodą kasową,
4) KSeF,
a) zasady funkcjonowania KSeF,
b) terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
c) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,
d) definicja faktury ustrukturyzowanej,
e) moment wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
f) wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF,
g) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF, oraz obowiązek przekazania informacji o tych osobach organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),
h) faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,
i) sposoby identyfikacji w systemie,
j) postępowanie w przypadku awarii systemu,
k) postępowanie w przypadku braku dostępu do systemu z winy podatnika,
l) przypadki w jakich faktura winna być oznaczona kodem QR,
ł) faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
m) kursy walut stosowanych na fakturach ustrukturyzowanych,
n) zasady dokonywania płatności,
o) ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz osób z zewnątrz,
p) sposób generowania tokenów,
r) KSeF a termin zwrotu VAT,
s) wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF np. faktura dla podmiotu zagranicznego, faktura w walucie obcej,
t) sankcje za naruszenie obowiązków dotyczących wprowadzenia KSeF,
5) Ulga na złe długi:
a) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
b) warunki korzystania z ulgi na złe długi,
c) ulga na złe długi a termin płatności,
Co warto wiedzieć:
1. Zgłoszenie przez formularz = zawarcie umowy i zobowiązanie do zapłaty
2. Wpłata po potwierdzeniu terminu: Santander 26 1500 1504 1215 0005 3247 0000 (tytułem: imię, nazwisko/nazwa firmy oraz nazwa szkolenia)
3. Faktura pro forma – na pisemny wniosek
4. Rezygnacja: pisemnie, minimum 7 dni roboczych przed szkoleniem w formie pisemnej na adres:szkolenia@legnica.skwp.pl
Uwaga:
Organizator zastrzega sobie prawo do zmian terminu i formy kursu w zależności od liczby zgłoszeń. Nagrywanie zajęć i udostępnianie materiałów – zabronione.